ロールオーバー
非課税期間が終わる時に翌年の投資枠に乗り換えて、非課税期間を延長することをロールオーバーと言います。最近では2014年から始まったNISAの株式や投資信託の制度が、5年間の満了を迎え、ロールオーバーの単語もよく聞くようになりました。この5年間の非課税期間を満了しても、非課税投資枠に移行手続きすることでさらに5年間非課税として株式や投資信託を保有することができるようになっています。
ロールオーバーでは、翌年の非課税投資枠の上限額を超えても全額ロールオーバーすることができますが、新規の買付けができなくなります。金額が下回っている場合は、限度額から差し引いた分の残金で新規の買付けを行なうことが可能です。
